投资公司方案

❶ 项目投资方案怎么写

一、项目背景
根据现目前人们对生活的需求，需要快速、方便、味道好的进餐需求，如果在一个商圈中心开一个快餐店，给各个阶层的白领人员、服务人员以及一些出游的消费者提供快餐，会给人们一种方便、实惠、快捷的体验。

（一）位置
将该快餐店的选址选择在商圈的中心，旁边有写字楼和各种商场。

（二）风险分析

1、政策风险
国家对食品的要求，不能有添加剂等，都会对食品有影响。对此，应该按照国家的规定来执行，让顾客吃得放心，自己经营也安心。

2、市场价格的风险
介于现目前的通货膨胀的现象，导致经营成本增加，从而所获得的利润减少；人们对价格的接受能力，是不可能和市场价格同步；还有租金的变化，可能会有所提高，这些都会影响到经营所得到的利润。
对此，可以考虑是否适当提高销售价格，或者适当减少分量，不改变销售的分数来减少成本，稳定利润。

3、经营环境的风险
该快餐店所处位置在商圈的中心，如果有其他的商圈的成立，会导致人流量的分散，周边的市场会出现萎缩。适当实施一些促销活动，来吸引新老客户前来消费。

4、经营的风险
用人不当，市场定位不当造成的风险，客户消费的偏好变化，接受程度等都会使经营受到影响。
提出双方均可以接受的报酬，并签订劳动合同来避免因用人不当而引起的损失；对于客户的变化，需要根据客户的不同要求来改变销售策略。

5、复制风险
快餐的可复制强，可能造成同行的竞争的学习。不但在用餐的食品饮料上改进，还需要提高服务的质量和环境等等，从而来从众多的同行中能够脱颖而出。

二、相关报表

（一）固定资产投资估算

1、装修费用。
快餐店面积为35平方米，厨房区域为10平方米左右，另25平方米作为就餐区域。单位造价150元/平方米，则：装修费用估算价值=1500*35=45000（元）

2、设备购置。
根据需要需购置一台柜式空调，价格大概在3500元；安置五个就餐桌，大概需要300元/套；另需要购置各种烹饪用具及调料，需要18000元，则设备购置估算价值=3500+300*5+18000=23000（元）

3、安装工程费用。
天然气、自来水所需费用5000元。

4、预备费用估算。
在次仅对基本预备费用进行估算。根据本项目的特点，基本预备费用可取以上费用的3%计算。即：基本预备费用=（4500+5800+5000）*3%=459（元）
固定资产投资估算表
序号工程或费用名称单位数量
一装修费用
基础装修 45,000.00
二设备购置
柜式空调台1 3,500.00
就餐桌套5 1,500.00
烹调用具及调料 18,000.00
合计 23,000.00
三安装工程费用
天然气、自来水 5,000.00
四预备费用估算
基本预备费用 459.00
五合计 73,459.00

（二）收入预测
根据该店的所处地位在步行街中心，旁边有一写字楼和各种商场，可给白领、商场服务员和其他人员的提供所需的餐饮，预计早上有50人进餐，中午有200人进餐，晚上有150人进餐，根据早上每个人5元的费用，中午和晚上每个人10元的费用，可以得出每天的收入=50*5+200*10+150*10=3750（元），列表如下：
序号项目人数价格日收入月收入年收入
1早餐505250.00 7,500.00 90,000.00
2午餐200102,000.00 60,000.00 720,000.00
3晚餐150101,500.00 45,000.00 540,000.00
合计3,750.00 112,500.00 1,350,000.00

（三）总成本费用估算
根据本餐店的所处位置，人流量，就餐情况，国家规定的用工政策等，本快餐店的月成本费用为，年成本为，列表分析如下表：
总成本费用估算
序号项目月成本费用年成本费用
1直接成本 50,625.00 607,500.00
2工资及福利 14,300.00 319,200.00
3租金 19,740.00 236,880.00
4折旧费 383.33 4,600.00
5摊销费 165.98 1,991.80
6其他费用 166.67 2,000.00
合计 85,380.98 1,172,171.80

总成本费用各项目分析如下：
1、工资及福利。
根据本店的经营情况，需要7个人，2名厨师，2名服务员，1名收银员，2名杂工。
序号项目人数每月工资年工资
1厨师2 8,000.00 192,000.00
2服务员2 2,500.00 60,000.00
3收银员1 2,000.00 24,000.00
4杂工2 1,800.00 43,200.00
合计 14,300.00 319,200.00

2、直接成本。
根据该店所处地位，人流量大小，估计在早上大概有50人左右，5元/人；中午大概200人。10元/人；晚上150人，10元/人，则收入为=50*5+200*10+150*10=3750（元）根据餐饮行业的历史数据参考，直接成本大概为总收入的45%，则直接成本=3750*45%=1687.5（元）

3、租金。
租金分为租用餐具费用和场地租赁费用。
每天的餐具费用=560*0.8=448（元）
每月场地租赁费用=35*180=6300（元）

4、折旧费。
根据设备购置费用，按五年算计提折旧费=23000/5=4600（元）（不计残值）

5、摊销费。
摊销费用=（32959-23000）/5=1991.8（元）

6、其他费用。
其他费用包括清洁费用，治安费用，门前三包费用，物管费用等等。预计每月2000元。

（四）损益分析
根据投资收入和成本费用，可以得出
序号项目金额
1营业收入 1,350,000.00
2营业成本 607,500.00
3营业税金及附加 76,950.00
4经营费用 564,671.80
5利润总额 100,878.20
6所得税 25,219.55
7净利润 75,658.65

（五）现金流量分析
按照一个季度为单位来计算现金流量，列表如下：
序号项目Q1Q2Q3Q4Q5
1现金流人337,500.00337,500.00337,500.00337,500.00
1.1营业收入337,500.00337,500.00337,500.00337,500.00
2现金流出93459.00316937.39316937.39316937.39316937.39
2.1建设投资73459.00
2.2流动资金20000.00
2.3经营成本291,395.00291,395.00291,395.00291,395.00
2.4营业税金及附加19,237.5019,237.5019,237.5019,237.50
2.5所得税6,304.896,304.896,304.896,304.89
3净现金流量-93459.0020562.6120562.6120562.6120562.61
4累计净现金流量-93459.00-72896.39-52333.78-31771.16-11208.55
5所得税前净现金流量-93459.0026867.5026867.5026867.5026867.50
6所得税前累计净现金流量-93459.00-66591.50-39724.00-12856.5014011.00

三、盈亏平衡分析
以生产能力利用率（BEP）表示的盈亏平衡分析，
年固定总成本=总成本费用-直接成本=564671.8
年营业收入=1350000（元）
年可变成本=年直接成本=607500（元）
年营业税金及附加=76950（元）
BEP=564671.8/(1350000-607500-76950)=85%

四、敏感性分析
变化率固定资产投资经营成本营业收入
115%16%10%35%
210%17%13%29%
35%18%15%23%
40%19%19%19%
5-5%20%23%15%
6-10%21%27%12%
7-15%22%32%9%
从上表可以看出，同样变动率下，对方案净现值影响由大到小依次为营业收入、经营成本、固定资产投资，即营业收入是最为敏感的因素。

五、结论
计算指标： 所得税后所得税前
财务内部收益率（FIRR）： 19%27%
财务净现值（FNPV）（ic=3％）：93,979.73150,617.36
投资回收期（从建设期算起）： 5.55 4.48
通过投资回收期，内部收益率，可以看出此投资是可行的，从投资回收期可以看出在5.55个季度，即5.55*3=16.65个月收回投资，取得盈利。

拓展资料：

作用

项目投资计划书一方面是为了获得项目融资，另一方面，也是可行性研究的重要组成部分，它包括技术评价、经济评价和社会评价三个部分。技术评价主要是根据市场需求预测和原材料供应等生产条件的调查，确定产品方案和合理生产规模，根据项目的生产技术要求，对各种可能拟定的建设方案和技术方案进行技术经济分析、比较、论证，从而确定项目在技术上的可行性。

经济评价是项目评价的核心，分为企业经济评价和国民经济评价。企业经济评价亦称财务评价，它从企业角度出发，按照国内现行市场价格，计算出项目在财务上的获利能力，以说明项目在财务上的可行性。

国民经济评价从国家和社会的角度出发，按照影子价格、影子汇率和社会折现率，计算项目的国民经济效果，以说明项目在经济上的可行性。社会评价是分析项目对国防、政治、文化、环境、生态、劳动就业、储蓄等方面的影响和效果。

❷ **投资公司运行方案

这要具体问题具体分析，要给的话只能是个模版，自己还要修改

0世80年代后期应运而生、以经营管理政府农业发展基金为主要资金来源的国有农业投资公司，在贯彻国家产业政策、深化投资体制改革、增强地方政府开发经济的能力和实力、促进地区经济发展等诸多方面发挥了很好的积极作用。但是，随着市场经济体制的进一步发展和完善，国家取消财政周转金和出台《关于非法金融机构和非法金融业务取缔办法》，以及中国加入WTO以后必须进行职能转变等外部经营环境的巨大变化，国有农业投资公司无论是经营机制还是管理体制，都暴露出许多亟待完善和改进的地方，已很难适应发展市场经济的需要，只有及早进行经营管理模式的转换，才能达到优化资源配置，增强经营能力，提高管理效率，不断发展壮大等目的。

一、国有农业投资公司经营管理模式亟待转换的表象

1经营机制的残缺

主要表现在：一是经营方式单一。长期以来，国有农业投资公司只采用单一的借款方式，致使公司沉淀资金增多，经营风险加大。如河南省农业开发投资公司，至今尚有3亿元债权分散在各个地市，且有相当一部分已经死滞。二是经营环节脱节。公司项目论证由业务部门组织人员考察，考察结果提交经理办公会议研究决定；资金回收则由财务部门负责，互相不负责任，也不定项目成功率、资金回收率等指标，造成了各部门和人员权责利不明地“同吃大锅饭”，没有压力，更没有效率。三是经营人才奇缺。人事基本上由省财政厅人事处统一管理，国有农业投资公司没有用人自主权，既形成了公司人员能上不能下、无法流动的局面，又造成了公司急需的工商管理、投资、金融、农业科技等方面的高层次人才不能进来的状况，人才结构很不合理，严重制约了公司的发展。四是经营考评偏颇。无论是政府对公司还是公司对部门和人员，均不定经营业绩考核指标，更无任何激励措施，工资按事业单位工资标准进行发放，奖金平均发，干好干坏一个样，人员晋升基本上是论资排辈，致使公司、部门和人员安于现状，毫无经营意识和工作动力，不能激发大家工作的主动性和积极性。

2管理体制的缺憾

主要表现在：一是公司法人不到位。法人治理结构不健全、不完善，决策权限不明确。如河南省农业开发投资公司就没有建立法人治理结构，对于哪些问题应由董事会决策、哪些问题应由公司经理决策等重大决策权限问题模糊不清，导致了公司选项、定项的很大制约，乃至延误企业的发展。二是公司定位不得当。从当初开始，公司就定性为企业化管理、自收自支的事业单位，其主要任务是扶贫、扶持乡镇企业等，且以政策性经营为主，不讲究核算和效益，既导致了公司是一个挂着公司牌子的“准行政机关”，仍习惯于机关工作思维方式和方法，也导致了公司仅仅满足于一般性的借借贷贷、收收放放，缺乏最基本的经营观念和竞争意识。三是组织结构不合理。一般来说，农业开发投资公司大多只设置综合部、财务部和业务部三个部门，形成一个不健全的直线职能结构。业务部门没有竞争，业务部门工作人员较少，难以承担日常的工作任务。尤其是遇到项目较多、时间较短的紧急情况时，公司不得不打破部门分工组织项目考察小组，结果是各部门能出差的人员都可以去考察项目，其结果往往是造成质量较差，甚至出现这样或那样的差错，久而久之，更是造成了谁都负责而谁又都不负责的现象。四是按行政级次进行资金承借承还弊端太多。采用省只对市(地)，市(地)只对县(市)，县(市)只对乡(镇)，乡(镇)方可对企业的体制，虽然能建立层层把关、上下制衡的约束机制，但层次较多，运转程序较长，尤其是与简洁、高效的市场经营原则相悖，既会贻误资金的最佳投放时机，又造成了有的企业不承认资金是省公司的，最终导致了省公司对项目管理的失控以及资金难以回收等窘况。

二、国有农业投资公司经营管理模式转换的要点

1经营机制的转换

就经营方式的选择而言，虽然可以有实业经营或资本经营、股权经营或委托贷款等多种思路，但还是应从事资本经营和股权经营。国有农业投资公司是经营资金的企业之一，如果公司不从事资本经营而从事实业经营，既背离了公司的基本定位，也舍弃了已有优势而进入一个不熟悉的经营领域，无异于舍本逐末。同时，通过股权经营，盘活股权进入、股权管理和股权退出，又可以实现资本的流动和增值。

就股权进入而言，可根据投资对象的不同特点，采取灵活的进入方式。比如：对科技产业化项目，采取收购股权的方式；对风险投资，大部分项目可采取股份合作的方式；对国际合作项目，可以采取中外合资或中外合作的方式。

就股权管理而言，可根据项目投资的具体情况选择运用自主经营、租赁经营、承包经营和委托经营等几种方式。一般来说，为了确保出资人利益，防止国有资产流失，可多采用自主经营的方式，对控股投资项目由公司直接委派经理人员进行经营管理。

就股权退出而言，虽然有上市、产权转让、契约转让、拍卖、减资、清算等多种方式，但仍然要将上市退出作为公司的首选。这是因为：上市退出的机制比较完善，法律体系比较健全，操作比较规范；退出价格完全由市场决定，比较公平合理；资本退出以其他投资者的股权进入为条件，不影响上市企业的资本总量和生产经营活动；“二板市场”的启动使符合上市条件的公司越来越多，选择投资对象的范围会越来越大；根据国家政策趋向，法人股上市、法人股流动变现将成为现实。

2管理体制的转换

其一，建立和规范国有农业投资公司的法人治理结构。按照现代企业制度和《公司法》的要求，国有农业投资公司不设股东会，由政府指定的部门——财政部门行使股东会的职权，设董事会和监事会。属于国有资产出资代表的董事长，可以由各级党组织进行选拔、考核、委派或更换，总经理则应由董事会选聘，从而彻底改革现行的党委、组织部门任命总经理的做法。

其二，逐步由直线职能制向事业部制发展。要在现有直线职能制的基础上健全职能部门，如在现财务部的基础上组建计划财务部、监督管理部，在现业务部的基础上组建创业投资部、合作开发部、国际投资部、资产经营部和委托管理部等，同时使各业务部门在自己的职责范围内有一定的决策权，可以兼任公司的股东、董事或董事长、经理、副经理等职务，对自己部门的工作负全部责任。再经过一定时期的运营，待条件成熟后，公司可通过再向下分权转变为事业部制：总公司主要负责研究和制定公司的各项政策和规划，进行战略管理；各事业部都是一个利润中心，在总公司制定的统一政策和控制下进行经营活动，实行单独核算，并可以发展成为相应的专业子公司，如创业投资部可以发展成为创业投资公司等。

其三，实行“核定指标、层层分解、分帐核算、单独考核”的管理办法。核定指标应该包括投资计划、费用开支、经营成果指标、投向指标、资本退出指标等几项。其中，经营成果指标又包括公司、部门或项目的利润率指标，资产经营部的资金回收指标，委托管理部的争取政府投资指标和委托贷款回收指标，国际合作部的引进世行、亚行和外国政府贷款及合作项目指标等，要规定必须不折不扣地完成。

其四，把好选择人、使用人、考评人等用人关。要实行层层招聘，定期考核，适当流动，末位淘汰；要把用人重点放在中层以上管理人员，着力建立一支既善经营又会管理的高素质团队；要以健全规范的制度为基础，制定人力资源开发和人事管理的办法，对招聘人员的素质要求、资格条件和程序等做出明确规定，以保证各层次的人员招聘工作顺利进行。

三、国有农业投资公司经营管理模式转换的方略

1经营管理模式转换的步骤

首先，是分析问题，设计方案。公司要对外部环境和内部条件中存在的问题进行认真分析，找出影响公司发展的全局性、整体性问题，并在吃透问题的基础上设计模式转换方案，而且设计的方案必须是多种，以便比较和选择。

其次，是评估方案，择优选用。在方案设计完毕后，要对每种方案进行评估和比较，从中选择出比较满意的方案。也可以吸收每一个方案的优点，彼此取长补短后，组合成一个科学的方案。

再次，组织培训，具体实施。方案确定以后，要组织广大员工进行学习和培训，使广大员工了解改制后的目标任务、工作性质、操作要求、信息沟通渠道和对象等等，然后将所定方案不折不扣地实施下去。

最后，信息反馈，修正完善。在新模式运转过程中，要不断地收集信息，尤其注意那些不协调的环节和反面，分析产生问题的原因，提出调整意见和建议，对新模式进行完善。

2经营管理模式转换的方法

其一，更新思想，转变观念。思想和观念是行动的先导和源动力，国有农业投资公司经营管理模式转换的关键也在于更新思想，转变观念。尤其需要树立以效益为中心、以人为本、注重营销、参与竞争等四大指导思想，变被动为主动——由现在的等着别人推荐项目转变到自己主动去寻找项目，把经济效益作为公司经营管理必须追求的根本目标放在第一位，把人力资源作为公司经营管理的关键因素和核心竞争力，把“卖公司”——推销公司形象与“卖钱”——把公司的资金投资到比较好的项目上有机结合，寻找高额的投资回报，并在竞争中发展壮大。

其二，强化支持，加大投入。国有农业投资公司是政策性投资机构，政府规定了公司特定的投资领域是具有市场和自然双重风险、弱质低效的农业产业。但目前政府并没有按照政策性的要求，进一步对国有农业投资公司进行支持和保护。要使国有农业投资公司在竞争中不断发展和壮大，政府就必须对其进行再扶持和政策保护。至于扶持和保护的具体途径，可以有不断向国有农业投资公司注入资本金、给予一定的税收优惠、在政策上允许国有农业投资公司跨地区、跨行业经营等。

其三，开展竞争，完善制度。国有农业投资公司应增强竞争意识、风险意识和忧患意识，按照现代企业管理制度，尽快建立符合投资公司经营特点的管理机制，包括决策机制、用人机制、业务操作管理机制、考核机制、激励机制等，增强企业活力和竞争力，确保国有资产的保值增值。