投資公司方案

❶ 項目投資方案怎麼寫

一、項目背景
根據現目前人們對生活的需求，需要快速、方便、味道好的進餐需求，如果在一個商圈中心開一個快餐店，給各個階層的白領人員、服務人員以及一些出遊的消費者提供快餐，會給人們一種方便、實惠、快捷的體驗。

（一）位置
將該快餐店的選址選擇在商圈的中心，旁邊有寫字樓和各種商場。

（二）風險分析

1、政策風險
國家對食品的要求，不能有添加劑等，都會對食品有影響。對此，應該按照國家的規定來執行，讓顧客吃得放心，自己經營也安心。

2、市場價格的風險
介於現目前的通貨膨脹的現象，導致經營成本增加，從而所獲得的利潤減少；人們對價格的接受能力，是不可能和市場價格同步；還有租金的變化，可能會有所提高，這些都會影響到經營所得到的利潤。
對此，可以考慮是否適當提高銷售價格，或者適當減少分量，不改變銷售的分數來減少成本，穩定利潤。

3、經營環境的風險
該快餐店所處位置在商圈的中心，如果有其他的商圈的成立，會導致人流量的分散，周邊的市場會出現萎縮。適當實施一些促銷活動，來吸引新老客戶前來消費。

4、經營的風險
用人不當，市場定位不當造成的風險，客戶消費的偏好變化，接受程度等都會使經營受到影響。
提出雙方均可以接受的報酬，並簽訂勞動合同來避免因用人不當而引起的損失；對於客戶的變化，需要根據客戶的不同要求來改變銷售策略。

5、復制風險
快餐的可復制強，可能造成同行的競爭的學習。不但在用餐的食品飲料上改進，還需要提高服務的質量和環境等等，從而來從眾多的同行中能夠脫穎而出。

二、相關報表

（一）固定資產投資估算

1、裝修費用。
快餐店面積為35平方米，廚房區域為10平方米左右，另25平方米作為就餐區域。單位造價150元/平方米，則：裝修費用估算價值=1500*35=45000（元）

2、設備購置。
根據需要需購置一台櫃式空調，價格大概在3500元；安置五個就餐桌，大概需要300元/套；另需要購置各種烹飪用具及調料，需要18000元，則設備購置估算價值=3500+300*5+18000=23000（元）

3、安裝工程費用。
天然氣、自來水所需費用5000元。

4、預備費用估算。
在次僅對基本預備費用進行估算。根據本項目的特點，基本預備費用可取以上費用的3%計算。即：基本預備費用=（4500+5800+5000）*3%=459（元）
固定資產投資估算表
序號工程或費用名稱單位數量
一裝修費用
基礎裝修 45,000.00
二設備購置
櫃式空調台1 3,500.00
就餐桌套5 1,500.00
烹調用具及調料 18,000.00
合計 23,000.00
三安裝工程費用
天然氣、自來水 5,000.00
四預備費用估算
基本預備費用 459.00
五合計 73,459.00

（二）收入預測
根據該店的所處地位在步行街中心，旁邊有一寫字樓和各種商場，可給白領、商場服務員和其他人員的提供所需的餐飲，預計早上有50人進餐，中午有200人進餐，晚上有150人進餐，根據早上每個人5元的費用，中午和晚上每個人10元的費用，可以得出每天的收入=50*5+200*10+150*10=3750（元），列表如下：
序號項目人數價格日收入月收入年收入
1早餐505250.00 7,500.00 90,000.00
2午餐200102,000.00 60,000.00 720,000.00
3晚餐150101,500.00 45,000.00 540,000.00
合計3,750.00 112,500.00 1,350,000.00

（三）總成本費用估算
根據本餐店的所處位置，人流量，就餐情況，國家規定的用工政策等，本快餐店的月成本費用為，年成本為，列表分析如下表：
總成本費用估算
序號項目月成本費用年成本費用
1直接成本 50,625.00 607,500.00
2工資及福利 14,300.00 319,200.00
3租金 19,740.00 236,880.00
4折舊費 383.33 4,600.00
5攤銷費 165.98 1,991.80
6其他費用 166.67 2,000.00
合計 85,380.98 1,172,171.80

總成本費用各項目分析如下：
1、工資及福利。
根據本店的經營情況，需要7個人，2名廚師，2名服務員，1名收銀員，2名雜工。
序號項目人數每月工資年工資
1廚師2 8,000.00 192,000.00
2服務員2 2,500.00 60,000.00
3收銀員1 2,000.00 24,000.00
4雜工2 1,800.00 43,200.00
合計 14,300.00 319,200.00

2、直接成本。
根據該店所處地位，人流量大小，估計在早上大概有50人左右，5元/人；中午大概200人。10元/人；晚上150人，10元/人，則收入為=50*5+200*10+150*10=3750（元）根據餐飲行業的歷史數據參考，直接成本大概為總收入的45%，則直接成本=3750*45%=1687.5（元）

3、租金。
租金分為租用餐具費用和場地租賃費用。
每天的餐具費用=560*0.8=448（元）
每月場地租賃費用=35*180=6300（元）

4、折舊費。
根據設備購置費用，按五年算計提折舊費=23000/5=4600（元）（不計殘值）

5、攤銷費。
攤銷費用=（32959-23000）/5=1991.8（元）

6、其他費用。
其他費用包括清潔費用，治安費用，門前三包費用，物管費用等等。預計每月2000元。

（四）損益分析
根據投資收入和成本費用，可以得出
序號項目金額
1營業收入 1,350,000.00
2營業成本 607,500.00
3營業稅金及附加 76,950.00
4經營費用 564,671.80
5利潤總額 100,878.20
6所得稅 25,219.55
7凈利潤 75,658.65

（五）現金流量分析
按照一個季度為單位來計算現金流量，列表如下：
序號項目Q1Q2Q3Q4Q5
1現金流人337,500.00337,500.00337,500.00337,500.00
1.1營業收入337,500.00337,500.00337,500.00337,500.00
2現金流出93459.00316937.39316937.39316937.39316937.39
2.1建設投資73459.00
2.2流動資金20000.00
2.3經營成本291,395.00291,395.00291,395.00291,395.00
2.4營業稅金及附加19,237.5019,237.5019,237.5019,237.50
2.5所得稅6,304.896,304.896,304.896,304.89
3凈現金流量-93459.0020562.6120562.6120562.6120562.61
4累計凈現金流量-93459.00-72896.39-52333.78-31771.16-11208.55
5所得稅前凈現金流量-93459.0026867.5026867.5026867.5026867.50
6所得稅前累計凈現金流量-93459.00-66591.50-39724.00-12856.5014011.00

三、盈虧平衡分析
以生產能力利用率（BEP）表示的盈虧平衡分析，
年固定總成本=總成本費用-直接成本=564671.8
年營業收入=1350000（元）
年可變成本=年直接成本=607500（元）
年營業稅金及附加=76950（元）
BEP=564671.8/(1350000-607500-76950)=85%

四、敏感性分析
變化率固定資產投資經營成本營業收入
115%16%10%35%
210%17%13%29%
35%18%15%23%
40%19%19%19%
5-5%20%23%15%
6-10%21%27%12%
7-15%22%32%9%
從上表可以看出，同樣變動率下，對方案凈現值影響由大到小依次為營業收入、經營成本、固定資產投資，即營業收入是最為敏感的因素。

五、結論
計算指標： 所得稅後所得稅前
財務內部收益率（FIRR）： 19%27%
財務凈現值（FNPV）（ic=3％）：93,979.73150,617.36
投資回收期（從建設期算起）： 5.55 4.48
通過投資回收期，內部收益率，可以看出此投資是可行的，從投資回收期可以看出在5.55個季度，即5.55*3=16.65個月收回投資，取得盈利。

拓展資料：

作用

項目投資計劃書一方面是為了獲得項目融資，另一方面，也是可行性研究的重要組成部分，它包括技術評價、經濟評價和社會評價三個部分。技術評價主要是根據市場需求預測和原材料供應等生產條件的調查，確定產品方案和合理生產規模，根據項目的生產技術要求，對各種可能擬定的建設方案和技術方案進行技術經濟分析、比較、論證，從而確定項目在技術上的可行性。

經濟評價是項目評價的核心，分為企業經濟評價和國民經濟評價。企業經濟評價亦稱財務評價，它從企業角度出發，按照國內現行市場價格，計算出項目在財務上的獲利能力，以說明項目在財務上的可行性。

國民經濟評價從國家和社會的角度出發，按照影子價格、影子匯率和社會折現率，計算項目的國民經濟效果，以說明項目在經濟上的可行性。社會評價是分析項目對國防、政治、文化、環境、生態、勞動就業、儲蓄等方面的影響和效果。

❷ **投資公司運行方案

這要具體問題具體分析，要給的話只能是個模版，自己還要修改

0世80年代後期應運而生、以經營管理政府農業發展基金為主要資金來源的國有農業投資公司，在貫徹國家產業政策、深化投資體制改革、增強地方政府開發經濟的能力和實力、促進地區經濟發展等諸多方面發揮了很好的積極作用。但是，隨著市場經濟體制的進一步發展和完善，國家取消財政周轉金和出台《關於非法金融機構和非法金融業務取締辦法》，以及中國加入WTO以後必須進行職能轉變等外部經營環境的巨大變化，國有農業投資公司無論是經營機制還是管理體制，都暴露出許多亟待完善和改進的地方，已很難適應發展市場經濟的需要，只有及早進行經營管理模式的轉換，才能達到優化資源配置，增強經營能力，提高管理效率，不斷發展壯大等目的。

一、國有農業投資公司經營管理模式亟待轉換的表象

1經營機制的殘缺

主要表現在：一是經營方式單一。長期以來，國有農業投資公司只採用單一的借款方式，致使公司沉澱資金增多，經營風險加大。如河南省農業開發投資公司，至今尚有3億元債權分散在各個地市，且有相當一部分已經死滯。二是經營環節脫節。公司項目論證由業務部門組織人員考察，考察結果提交經理辦公會議研究決定；資金回收則由財務部門負責，互相不負責任，也不定項目成功率、資金回收率等指標，造成了各部門和人員權責利不明地「同吃大鍋飯」，沒有壓力，更沒有效率。三是經營人才奇缺。人事基本上由省財政廳人事處統一管理，國有農業投資公司沒有用人自主權，既形成了公司人員能上不能下、無法流動的局面，又造成了公司急需的工商管理、投資、金融、農業科技等方面的高層次人才不能進來的狀況，人才結構很不合理，嚴重製約了公司的發展。四是經營考評偏頗。無論是政府對公司還是公司對部門和人員，均不定經營業績考核指標，更無任何激勵措施，工資按事業單位工資標准進行發放，獎金平均發，干好乾壞一個樣，人員晉升基本上是論資排輩，致使公司、部門和人員安於現狀，毫無經營意識和工作動力，不能激發大家工作的主動性和積極性。

2管理體制的缺憾

主要表現在：一是公司法人不到位。法人治理結構不健全、不完善，決策許可權不明確。如河南省農業開發投資公司就沒有建立法人治理結構，對於哪些問題應由董事會決策、哪些問題應由公司經理決策等重大決策許可權問題模糊不清，導致了公司選項、定項的很大制約，乃至延誤企業的發展。二是公司定位不得當。從當初開始，公司就定性為企業化管理、自收自支的事業單位，其主要任務是扶貧、扶持鄉鎮企業等，且以政策性經營為主，不講究核算和效益，既導致了公司是一個掛著公司牌子的「准行政機關」，仍習慣於機關工作思維方式和方法，也導致了公司僅僅滿足於一般性的借借貸貸、收收放放，缺乏最基本的經營觀念和競爭意識。三是組織結構不合理。一般來說，農業開發投資公司大多隻設置綜合部、財務部和業務部三個部門，形成一個不健全的直線職能結構。業務部門沒有競爭，業務部門工作人員較少，難以承擔日常的工作任務。尤其是遇到項目較多、時間較短的緊急情況時，公司不得不打破部門分工組織項目考察小組，結果是各部門能出差的人員都可以去考察項目，其結果往往是造成質量較差，甚至出現這樣或那樣的差錯，久而久之，更是造成了誰都負責而誰又都不負責的現象。四是按行政級次進行資金承借承還弊端太多。採用省只對市(地)，市(地)只對縣(市)，縣(市)只對鄉(鎮)，鄉(鎮)方可對企業的體制，雖然能建立層層把關、上下制衡的約束機制，但層次較多，運轉程序較長，尤其是與簡潔、高效的市場經營原則相悖，既會貽誤資金的最佳投放時機，又造成了有的企業不承認資金是省公司的，最終導致了省公司對項目管理的失控以及資金難以回收等窘況。

二、國有農業投資公司經營管理模式轉換的要點

1經營機制的轉換

就經營方式的選擇而言，雖然可以有實業經營或資本經營、股權經營或委託貸款等多種思路，但還是應從事資本經營和股權經營。國有農業投資公司是經營資金的企業之一，如果公司不從事資本經營而從事實業經營，既背離了公司的基本定位，也舍棄了已有優勢而進入一個不熟悉的經營領域，無異於捨本逐末。同時，通過股權經營，盤活股權進入、股權管理和股權退出，又可以實現資本的流動和增值。

就股權進入而言，可根據投資對象的不同特點，採取靈活的進入方式。比如：對科技產業化項目，採取收購股權的方式；對風險投資，大部分項目可採取股份合作的方式；對國際合作項目，可以採取中外合資或中外合作的方式。

就股權管理而言，可根據項目投資的具體情況選擇運用自主經營、租賃經營、承包經營和委託經營等幾種方式。一般來說，為了確保出資人利益，防止國有資產流失，可多採用自主經營的方式，對控股投資項目由公司直接委派經理人員進行經營管理。

就股權退出而言，雖然有上市、產權轉讓、契約轉讓、拍賣、減資、清算等多種方式，但仍然要將上市退出作為公司的首選。這是因為：上市退出的機制比較完善，法律體系比較健全，操作比較規范；退出價格完全由市場決定，比較公平合理；資本退出以其他投資者的股權進入為條件，不影響上市企業的資本總量和生產經營活動；「二板市場」的啟動使符合上市條件的公司越來越多，選擇投資對象的范圍會越來越大；根據國家政策趨向，法人股上市、法人股流動變現將成為現實。

2管理體制的轉換

其一，建立和規范國有農業投資公司的法人治理結構。按照現代企業制度和《公司法》的要求，國有農業投資公司不設股東會，由政府指定的部門——財政部門行使股東會的職權，設董事會和監事會。屬於國有資產出資代表的董事長，可以由各級黨組織進行選拔、考核、委派或更換，總經理則應由董事會選聘，從而徹底改革現行的黨委、組織部門任命總經理的做法。

其二，逐步由直線職能制向事業部制發展。要在現有直線職能制的基礎上健全職能部門，如在現財務部的基礎上組建計劃財務部、監督管理部，在現業務部的基礎上組建創業投資部、合作開發部、國際投資部、資產經營部和委託管理部等，同時使各業務部門在自己的職責范圍內有一定的決策權，可以兼任公司的股東、董事或董事長、經理、副經理等職務，對自己部門的工作負全部責任。再經過一定時期的運營，待條件成熟後，公司可通過再向下分權轉變為事業部制：總公司主要負責研究和制定公司的各項政策和規劃，進行戰略管理；各事業部都是一個利潤中心，在總公司制定的統一政策和控制下進行經營活動，實行單獨核算，並可以發展成為相應的專業子公司，如創業投資部可以發展成為創業投資公司等。

其三，實行「核定指標、層層分解、分帳核算、單獨考核」的管理辦法。核定指標應該包括投資計劃、費用開支、經營成果指標、投向指標、資本退出指標等幾項。其中，經營成果指標又包括公司、部門或項目的利潤率指標，資產經營部的資金回收指標，委託管理部的爭取政府投資指標和委託貸款回收指標，國際合作部的引進世行、亞行和外國政府貸款及合作項目指標等，要規定必須不折不扣地完成。

其四，把好選擇人、使用人、考評人等用人關。要實行層層招聘，定期考核，適當流動，末位淘汰；要把用人重點放在中層以上管理人員，著力建立一支既善經營又會管理的高素質團隊；要以健全規范的制度為基礎，制定人力資源開發和人事管理的辦法，對招聘人員的素質要求、資格條件和程序等做出明確規定，以保證各層次的人員招聘工作順利進行。

三、國有農業投資公司經營管理模式轉換的方略

1經營管理模式轉換的步驟

首先，是分析問題，設計方案。公司要對外部環境和內部條件中存在的問題進行認真分析，找出影響公司發展的全局性、整體性問題，並在吃透問題的基礎上設計模式轉換方案，而且設計的方案必須是多種，以便比較和選擇。

其次，是評估方案，擇優選用。在方案設計完畢後，要對每種方案進行評估和比較，從中選擇出比較滿意的方案。也可以吸收每一個方案的優點，彼此取長補短後，組合成一個科學的方案。

再次，組織培訓，具體實施。方案確定以後，要組織廣大員工進行學習和培訓，使廣大員工了解改制後的目標任務、工作性質、操作要求、信息溝通渠道和對象等等，然後將所定方案不折不扣地實施下去。

最後，信息反饋，修正完善。在新模式運轉過程中，要不斷地收集信息，尤其注意那些不協調的環節和反面，分析產生問題的原因，提出調整意見和建議，對新模式進行完善。

2經營管理模式轉換的方法

其一，更新思想，轉變觀念。思想和觀念是行動的先導和源動力，國有農業投資公司經營管理模式轉換的關鍵也在於更新思想，轉變觀念。尤其需要樹立以效益為中心、以人為本、注重營銷、參與競爭等四大指導思想，變被動為主動——由現在的等著別人推薦項目轉變到自己主動去尋找項目，把經濟效益作為公司經營管理必須追求的根本目標放在第一位，把人力資源作為公司經營管理的關鍵因素和核心競爭力，把「賣公司」——推銷公司形象與「賣錢」——把公司的資金投資到比較好的項目上有機結合，尋找高額的投資回報，並在競爭中發展壯大。

其二，強化支持，加大投入。國有農業投資公司是政策性投資機構，政府規定了公司特定的投資領域是具有市場和自然雙重風險、弱質低效的農業產業。但目前政府並沒有按照政策性的要求，進一步對國有農業投資公司進行支持和保護。要使國有農業投資公司在競爭中不斷發展和壯大，政府就必須對其進行再扶持和政策保護。至於扶持和保護的具體途徑，可以有不斷向國有農業投資公司注入資本金、給予一定的稅收優惠、在政策上允許國有農業投資公司跨地區、跨行業經營等。

其三，開展競爭，完善制度。國有農業投資公司應增強競爭意識、風險意識和憂患意識，按照現代企業管理制度，盡快建立符合投資公司經營特點的管理機制，包括決策機制、用人機制、業務操作管理機制、考核機制、激勵機制等，增強企業活力和競爭力，確保國有資產的保值增值。